خطوات مطابة حساب الذمم (عميل مورد )

1- طلب كشف حساب من المورد أو العميل مع تحديد الفترة المطلوبة من - إلى.

2- طباعة كشف الحساب الخاص بالمورد أو العميل من نظامي المحاسبي.

3-بعد الحصول على الكشف الخاص بالمورد أو العميل يجب التأكد من صحة الفترة الزمنية.

4- التأكد من تطابق رصيد أول المدة في كلا الكشفين.

4- إن كان هناك اختلاف في الرصيد النهائي بين الكشفين يتم تحديد قيمة الفرق.

5- بناءا على نتيجة الخطوة السابقة في حال كان هناك فروقات نبحث عن قيمة الفرق في الكشوفات من خلال إلقاء نظرة سريعة بحيث من الممكن أن يكون الفرق هو حركة واحدة فقط وبنفس قيمة الفرق.

6- إذا لم يتم إيجاد الفرق في الخطوة السابقة يتم التأكد من قيمة الحركات المالية في كل من الكشفين بحيث يتم مطابقة كل حركة في كل من الكشفين للتأكد من وجودها في الكشف الاخر والحركة التي تكون لدينا في الجانب المدين يجب أن تكون نفسها في الجانب الدائن للطرف المقابل والعكس.

8- بعد تحديد الفروقات تتم المعالجة بناءا على طبيعة الفرق حيث من الممكن أن تكون:

- إما قيمة مدخلة خطأفي إحدى الكشفين.
- إما قيمة غير مدخلة أصلا في إحدى الكشفين.
- إما قيمة مدخلة خطأ في إحدى الكشفين بحيث ممكن أن تكون خاصة بعميل آخر.
- إما قيمة مدخلة بتاريخ خطأ وليست من ضمن الفترة المطلوبة.

9- إذا كان الفرق هو خطأ في كشف الحساب الخاص لدينا يتم المعالجة فورا أما إذا كان الفرق هو خطأ ناتج من الطرف الآخر يتم الإتصال مع المورد أو العميل وإشعاره بتوضيح قيمة الفرق وطبيعته ليتم التصويب من قبله واشعارنا بذلك بعد تصويب الأوضاع .

10- في حال تم تصويب الأوضاع من إحدى الطرفين أو كلاهما عندها يجب الحصول على كشوفات جديد بعد التعديل التي من المفترض أن تكون متطابقة وخالية من أية مشاكل او فروقات.

ملاحظة...
80 % مما ذكر سابقا ينطبق على مطابقة أي حساب من ضمنهم التسوية البنكية أو حتى مطابقة الصندوق مع اختلاف بعض أسباب الفروقات وإضافة بعض الخطوات الخاصة بطبيعة الحساب المراد مطابقته.